Гнедкова О. Э.
Неисполнительный директор
Комитет создан по решению Совета директоров АО «ФПК» в целях содействия эффективному выполнению функций Совета директоров в части контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Компании. Состав Комитета определяется решением Совета директоров на основании предложений членов Совета директоров Компании.
В июле 2015 года Комитет по аудиту избран в новом составе. В состав Комитета включен независимый член Совета директоров С.Ф. Смоляк. Возглавляет Комитет О.Э. Гнедкова.
Сумма вознаграждений членам Комитета в 2015 году составила 1 463 967 руб.
Всего в течение 2015 года проведено 14 заседаний Комитета: 10 заседаний в очной форме и четыре заседания в заочной форме. В течение 2015 года Комитетом по аудиту проработано 60 вопросов.
Функции Комитета
| Сфера функций | Функции |
|---|---|
| В области бухгалтерской (финансовой) отчетности | Контроль за обеспечением полноты, точности и достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «ФПК», анализ существенных аспектов учетной политики АО «ФПК», участие в рассмотрении существенных вопросов и суждений в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «ФПК», согласование проекта Бюджета, Инвестиционной программы и отчетов об их исполнении |
| В области управления рисками и внутреннего контроля | Контроль за надежностью и эффективностью системы управления рисками и внутреннего контроля, оценка эффективности процедур управления рисками и внутреннего контроля, подготовка предложений по их совершенствованию, анализ и оценка исполнения Политики в области управления рисками и внутреннего контроля |
| В области проведения внутреннего и внешнего аудита | Обеспечение независимости, объективности и оценка эффективности осуществления функции внутреннего аудита, рассмотрение Политики в области внутреннего аудита, плана деятельности подразделения внутреннего аудита, оценка кандидатов в Аудиторы АО «ФПК» и выработка предложений по оплате его услуг, надзор за проведением внешнего аудита и оценка качества выполнения аудиторской проверки и заключений Аудиторов |
| В области противодействия недобросовестным действиям сотрудников АО «ФПК» и третьих лиц | Контроль эффективности функционирования системы оповещения о потенциальных случаях недобросовестных действий сотрудников АО «ФПК» и третьих лиц, надзор за проведением специальных расследований по вопросам потенциальных случаев мошенничества, недобросовестного использования инсайдерской или конфиденциальной информации, контроль за реализацией мер, принятых АО «ФПК» по фактам информирования о недобросовестных действиях и иных нарушениях |
Ключевые вопросы, рассмотренные Комитетом
одобрен План мероприятий, направленных на стабилизацию финансово-экономического положения АО «ФПК», на 2015 год;
согласовано и рекомендовано Совету директоров АО «ФПК» одобрить Соглашения о предоставлении банковской гарантии выданных ВТБ 24 (ПАО), ПАО «Банк «ЮГРА», КБ «Милениум банк» (ЗАО), АКБ «Абсолют Банк» (ОАО) в пользу АО «ФПК»;
рассмотрены и приняты к сведению отчеты об итогах работы Центра внутреннего контроля и аудита АО «ФПК»;
рассмотрены и приняты к сведению отчеты об итогах финансово-хозяйственной деятельности АО «ФПК»;
рассмотрены и приняты к сведению отчеты независимого Аудитора представителям собственника АО «ФПК» по результатам проведения аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «ФПК» по МСФО и РСБУ за 2014 год;
рассмотрена и согласована кандидатура внешнего Аудитора АО «ФПК» на 2015 год;
рассмотрены и приняты к сведению промежуточные результаты работ внешнего Аудитора в ходе подготовки аудиторского заключения бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «ФПК» за 2015 год;
рассмотрен проект Финансового плана АО «ФПК» на 2016 год и прогнозные параметры на 2017–2018 годы;
рассмотрено и рекомендовано принять к руководству Положение о системе внутреннего контроля в холдинге «РЖД»;
рассмотрен и согласован единый Корпоративный стандарт холдинга «РЖД» по определению условий, порядку получения, выдачи и исполнения отдельных видов обеспечительных документов;
рассмотрено и рекомендовано Совету директоров АО «ФПК» утвердить Положение о Долговой политике АО «ФПК»;
согласована методика оценки финансового состояния АО «ФПК».
Планы Комитета на 2016 год
В 2016 году планируется рассмотреть ряд ключевых вопросов:
- отчет Генерального директора об итогах финансово-хозяйственной деятельности АО «ФПК» за 2015 год;
- аудиторское заключение бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «ФПК» по РСБУ и МСФО за 2015 год;
- бухгалтерскую отчетность АО «ФПК» за 2015 год, в том числе отчет о прибылях и убытках, и выработку мнения в части возможности и порядка распределения чистой прибыли АО «ФПК» по итогам 2015 года;
- кандидатуру внешнего Аудитора на 2016 год и существенные условия Договора с ним;
- отчет о ходе внедрения в АО «ФПК» системы управления рисками;
- проект Финансового плана АО «ФПК» на 2017 год, прогнозных параметров на
2018–2019 годы.
Изменения в составе Комитета в 2015 году
| Состав Комитета по аудиту (январь — июль 2015 года) |
Состав Комитета по аудиту (июль — декабрь 2015 года) |
|---|---|
| Гнедкова О.Э. — председатель Комитета, начальник департамента корпоративных финансов ОАО «РЖД», член Совета директоров АО «ФПК» | Гнедкова О.Э. — председатель Комитета, начальник департамента корпоративных финансов ОАО «РЖД», член Совета директоров АО «ФПК» |
| Иванов О.Б. — директор ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту | Иванов О.Б. — директор ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту |
| Лем Н.А. — начальник департамента бухгалтерского учета ОАО «РЖД» | Лем Н.А. — начальник департамента бухгалтерского учета ОАО «РЖД» |
| Андранович Т.В. — заместитель начальника департамента экономики ОАО «РЖД» | Андранович Т.В. — заместитель начальника департамента экономики ОАО «РЖД» |
| Дерин А.Г. — заместитель начальника департамента управления дочерними и зависимыми обществами ОАО «РЖД» | Дерин А.Г. — заместитель начальника департамента управления дочерними и зависимыми обществами ОАО «РЖД» |
| Мусловец А.А. — заместитель Генерального директора АО «ФПК», возглавляющий Блок по экономике и финансам | Мусловец А.А. — заместитель Генерального директора АО «ФПК», возглавляющий Блок по экономике и финансам |
| Яковлева О.М. — первый заместитель директора Центра корпоративного учета и отчетности «Желдоручет» — филиала ОАО «РЖД» | Смоляк С.Ф. — генеральный директор ООО «ПФ Капитал», независимый директор |
